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Die Karteikarte "VWL" |
  
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Die Karteikarte "VWL" |
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Diese Kartei nimmt bis zu 4 Verträge nach dem Vermögensbildungsgesetz auf. Die einzelnen „Verträge" können aber auch für die Überweisung einer bestimmten Lohnart genutzt werden.
Der Bereich "VWL-Daten"
Dieses Schlüsselfeld dient zur Anlage der 4 Vertragsarten. Sie können hier Ziffern von 1 - 4 angeben. Pro Vertragsnummer können Sie in den nachfolgenden Feldern die Angaben zu den Verträgen hinterlegen. Die [F5]-Taste oder ein Mausklick auf die Pfeiltaste öffnet eine Auswahltabelle mit den Bezeichnungen:
1 = VWL-Vertrag I
2 = VWL-Vertrag II
3 = VWL-Vertrag III
4 = VWL-Vertrag IV
Der Bereich "Verwendung / Bankverbindung"
Geben Sie hier die Art des abgeschlossenen Vertrages an. Wenn Sie auf die Pfeiltaste klicken oder die [F5]-Taste betätigen, werden Ihnen die folgenden Optionen in einer Dropdownliste zur Verfügung gestellt:
0 = VWL ohne Zulage
Diese Option gilt für alle Leistungen, die vermögenswirksam angelegt werden können - für die aber keine Sparzulage gezahlt wird.
1 = VWL mit Zulage
Diese Option gilt für alle Leistungen, die vermögenswirksam angelegt werden können und für die eine Sparzulage gezahlt wird.
3 = Direktversicherung
Hat Ihr Arbeitnehmer eine Direktversicherung abgeschlossen, wählen Sie als Vertragsart die Option 3.
Hinweis: Direktversicherung |
Bei einer Barlohnumwandlung muss das Gehalt des Arbeitnehmers entsprechend um die Leistungen zur Direktversicherung gekürzt werden. Bei einer Zusatzleistung durch den Arbeitgeber wird diese Zusatzzahlung in der Lohnerfassung nicht gesondert erfasst! Wird der Beitrag zur Direktversicherung aus einer Einmalzahlung geleistet, so ist die Einmalzahlung entsprechend um den Beitrag zur Direktversicherung zu kürzen. |
4 = Überweisung Lohnart
Wenn Sie diesen „Vertrag" für eine Lohnartüberweisung nutzen wollen, so können Sie hier die Auswahlziffer 4 eingeben. Anwendungsmöglichkeiten wären z.B. Pfändungsbeträge aus Lohnpfändungen usw.
Bestimmen Sie in diesem Feld die Art der Auszahlung. Wenn Sie auf die Pfeiltaste klicken oder die [F5]-Taste betätigen, können Sie die zutreffende Auszahlungsart auswählen und in das Feld übernehmen. Folgende Auswahloptionen stehen zur Verfügung:
A = Abbuchung
Der Betrag wird vom Geschäftskonto des Arbeitgebers abgebucht.
0 = AG-Bank 0
1 = AG-Bank 1
2 = AG-Bank 2
Der Betrag wird von der Hausbank des Arbeitgebers überwiesen. Diese ist im Firmenstamm definiert.
S = Scheck
Der Betrag an den Leistungsträger wird durch Scheck beglichen.
(nur bei Auszahlungsart 0,1,2 = AG-Bank)
Tragen Sie hier die Bank der Versicherung ein, auf welche die Beiträge überwiesen werden.
(nur bei Auszahlungsart 0,1,2 = AG-Bank)
Hier werden die weiteren Bankdaten der Versicherungen, Bausparkassen oder Beitragsempfänger angegeben.
(nur bei Auszahlungsart 0,1,2 = AG-Bank, S = Scheck)
Tragen Sie hier den Beitragsempfänger ein (Versicherung, Bausparkasse etc.)
Hinterlegen Sie die Vertragsnummer, Art etc., die dem Empfänger ermöglicht, die Beiträge ordnungsgemäß zu verbuchen.
Der Bereich "Betrag"
Tragen Sie hier den Betrag in EUR ein, der turnusgemäß (Feld Abzugsturnus) an den Leistungsträger überwiesen wird.
Bestimmen Sie in diesem Feld über eine Schlüsselzahl den Turnus, in dem die Beiträge gezahlt werden. Wenn Sie auf die Pfeiltaste klicken oder die [F5]-Taste betätigen, können Sie den zutreffenden Schlüssel auswählen und in das Feld übernehmen. Folgende Auswahloptionen stehen zur Verfügung:
1 = monatlich
2 = halbjährlich
3 = jährlich
G = gesperrt
Tragen Sie hier den Monat ein, ab dem die Zahlung des Beitrags geleistet werden soll.
Beispiel für Abzugsbeginn und Abzugsturnus:
Eine Direktversicherung soll halbjährlich abgerechnet werden. Für das laufende Jahr soll der Beitrag erstmalig im Juni an den Leistungsträger überwiesen werden.
Abzugsbeginn |
[06] |
Abzugsturnus |
[2] |
Diese Einstellungen bewirken die automatische Berücksichtigung der Prämie mit der Juni-Abrechnung. Danach wird die Direktversicherung alle 6 Monate berücksichtigt - also im Monat 12, im Monat 6 des Folgejahres usw.
Der Bereich "Einstellungen"
(nur bei Vertragsart 4 = Überweisung Lohnart)
Tragen Sie hier die Nummer der Lohnart ein, deren Betrag abgeführt werden soll.
(nur bei Vertragsart 3 = Direktversicherung)
Mit der [F5]-Taste oder durch einen Mausklick auf die Pfeiltaste können Sie in einer Dropdownliste auswählen, wie der abzuführende Betrag steuerlich zu behandeln ist. Folgende Optionen werden angezeigt:
0 = Pauschal Satz -0-
1 = Pauschal Satz -1-
2 = Pauschal Satz -2-
3 = Pauschal Satz -3-
4 = Nach Steuerklasse
5 = Steuerfrei
Die einzelnen Pauschalsteuersätze werden im Firmenstamm definiert.
(nur bei Vertragsart 3 = Direktversicherung)
Tragen Sie hier ein, wer die Pauschalsteuer zur Direktversicherung trägt. Die [F5]-Taste oder ein Mausklick auf die Pfeiltaste stellt die folgenden Möglichkeiten in einer Liste dar:
A = Arbeitgeber
Die Steuer wird vom Arbeitgeber getragen.
N = Arbeitnehmer
Die Steuer wird vom Arbeitnehmer getragen.
(nur bei Vertragsart 3 = Direktversicherung)
Dieses Kontrollfeld bestimmt, ob die Beiträge zur Direktversicherung sozialversicherungspflichtig sind.
Aktiver Status ž = beitragspflichtig (In der Regel bei Barlohnumwandlung)
(nur bei Vertragsart 3 = Direktversicherung)
In diesem Feld legen Sie fest, ob für den Vertrag Kirchensteuer bezahlt wird oder nicht.