Die Karteikarte "Buchungen"

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Die Karteikarte "Buchungen"

Diese Karteikarte enthält das sogenannte "Stapeljournal", welches alle erfassten Buchungen des Stapels enthält. Die Buchungen können im Stapeljournal noch bearbeitet werden.

Sind die Buchungen bereits journalisiert, werden sie festgeschrieben und in dieser Übersicht nicht mehr angezeigt.

 

 

Folgende Informationen werden in der Buchungsübersicht bereitgestellt:

 

B

Diese Spalte gibt die "interne" Buchungsart an. Die Zuordnung dieser Buchungsarten zu einer Buchung wird vom Programm übernommen. Die Buchungsart wird durch die Ziffern 0-6 zugeordnet. Sie entscheidet darüber, wie die Buchung behandelt werden soll.

 

0 = Sachkontenbuchungen

Über eine Sachkontenbuchung wird eine Bestandszu- oder -abnahme zwischen zwei Sachkonten gebucht.

 

1 = Rechnung

Diese Option zeigt, dass es sich bei der vorliegenden Buchung um eine Rechnung an einen Kunden oder um die Rechnung eines Lieferanten handelt.

 

2 = Gutschrift

Über Gutschriften werden die Kontensalden der Kunden bzw. Lieferanten vermindert.

 

3 = Zahlung

Eine Zahlung gleicht den offenen Posten, der durch eine Rechnung oder Gutschrift entstanden ist, wieder aus.

 

4 = Akontozahlung

Akontobuchungen wickeln Zahlungen ab, für die kein Beleg existiert. Das Programm vergibt für diese Buchungen eigene Belegnummern, die im Firmenstamm hinterlegt sind.

 

5 = Anfangsbestand

Über diese Buchungsart werden die Bestände und offenen Posten in die Fibu eingebucht. Das Programm nutzt diese Buchungsart beim Jahresabschluss zur Vortragsbuchung.

 

6 = Kassenbuchung

Diese Buchungsart kennzeichnet alle Kassenbuchungen, mit Ausnahme von Zahlungen, welche die Kasse betreffen. Diese werden über die Buchungsart 3 gesteuert.

 

KONTONR.

In dieser Spalte wird das für diese Buchung aktive Sach- oder Personenkonto wiedergegeben. Bei der Hauptbuchung (grüne Schrift) handelt es sich um das Konto und bei der Gegenbuchung (schwarze Schrift) um das Gegenkonto.

 

BUCH.DATUM

Zeigt hier den Entstehungszeitpunkt des Geschäftsvorfalls. Dieser Zeitpunkt wird in der Regel durch das Tagesdatum auf dem Buchungsbeleg ausgewiesen (§ 238 Abs. 1 HGB). Dieses Datum steuert auch die Periodenzuordnung.

 

BELEGNUMMER

Diese Spalte zeigt die Nummer des eingebuchten Beleges (z.B. die Rechnungsnummer der Ausgangsrechnung).

 

FREMDBELEGNUMMER

Zeigt die externe Belegnummer.

 

SOLL | HABEN

Diese Spalten zeigen den Buchungsbetrag auf der Soll- bzw. Habenseite des in der Spalte Kontonummer aufgeführten Kontos an.

 

BUCHUNGSTEXT

Zeigt den beschreibenden Text, den Sie zur Buchung eingegeben haben oder der vom Programm automatisch generiert wurde.

 

Hinweis:

Gliederung der Buchung

In der Buchungsübersicht wird jede Buchung einzeilig dargestellt. Die Gliederung in Haupt- und Nebensatz wird hier nicht vorgenommen.

 


Die Menüleiste:


 

<Allgemein>

<Bearbeiten>

<Tools>